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            • 盈讯即时比分

              (ADMIN)

              2018-07-19

                  平安证券股份有限公司关于广东雪莱特光电科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金申请文件反馈意见所涉事项的核查意见独立财务顾问2017 年 12 月中国证券监督管理委员会:根据贵会《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(172168号)的要求,平安证券股份有限公司作为广东雪莱特光电科技股份有限公司(以下简称“雪莱特”或“上市公司”)本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的独立财务顾问,本着勤勉尽责、诚实守信的原则,就本次申请文件反馈意见所涉问题逐条进行了认真核查,现将核查情况回复如下,请予审核。本核查意见所述的词语或简称与《广东雪莱特光电科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书》中“释义”所定义的词语或简称具有相同的涵义。本核查意见中如合计数与各明细数直接相加之和在尾数上存在差异,系由于四舍五入造成的。2-5-1目 录一、申请材料显示,2015 年上市公司发行股份及支付现金股买富顺光电科技股份有限公司100%股权。请你公司补充披露:1)本次交易是否符合前次重组相关承诺。2)前次重组业绩补偿是否已按期足额履行,是否符合我会相关规定及双方协议约定,上述事项对本次交易的影响。3)上市公司及其控股股东、实际控制人是否存在未履行的公开承诺,如有,上述事项对本次交易的影响。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。 ........................... 6二、申请材料显示,报告期内,深圳市卓誉自动化科技有限公司(以下简称卓誉自动化或标的公司)未为员工缴纳住房公积金,可能会受到政府部门的行政处罚及存在补缴风险。请你公司:1)补充披露截至报告签署日卓誉自动化公积金缴纳金额为零的原因,以及社会保险、住房公积金缴纳的最新情况,是否符合国家及地方的相关规定。2)补充披露卓誉自动化依法提高社保、公积金缴存比例,保障员工合法权益的具体措施。3)按照高管、中层、普通员工分类补充披露卓誉自动化的人均月工资支出,与当地的平均工资水平是否存在较大差异。4)补充披露卓誉自动化报告期内人员变动大的原因。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。 ........................................................................................................................ 10三、申请材料显示,截至报告期期末标的资产存在多笔收款方为关联方的其他应收款款项。请你公司补充披露:1)前述其他应收款形成的原因,是否构成非经营性资金占用。2)本次重组是否符合《第三条有关拟购买资产存在资金占用问题的适用意见——证券期货法律适用意见第 10 号》的相关规定。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。................................................................................................................. 14四、申请材料显示,目前上市公司主要从事 LED 照明相关业务,重组后新增锂电池生产设备业务。请你公司:1)结合财务指标,补充披露本次交易完成后上市公司主营业务构成、未来经营发展战略和业务管理模式。2)补充披露本次交易在业务、资产、财务、人员、机构等方面的整合计划、整合风险以及相应的管理控制措施。3)补充披露上市公司主营业务多元化的经营风险,以及应对措施。4)补充披露上市公司和卓誉自动化是否存在协同效应。请独立财务顾问核查并发表明确意见。..................................................................................... 15五、申请材料显示,上市公司拟向不超过 10 名特定投资者募集配套资金不超过 7,800 万元,用于支付本次交易的现金对价和中介机构费用。同时,截至 2017 年 6 月 30 日,上市公司货币资金余额 5.27 亿元。请你公司结合当前货币资金余额、使用计划、资产负债率及未来2-5-2经营性现金流入,补充披露募集资金的合理性和必要性。请独立财务顾问核查并发表明确意见。 ............................................................................................................................................ 20六、申请材料显示,1)截至报告书签署日卓誉自动化拥有 16 项专利,其中 7 项于 2017 年3 月无偿受让自刘美霞、黄海荣和黄治国。2)评估基准日无形资产(专利权和软件著作权)评估值 2,220 万元。请你公司补充披露:1)前述 7 项专利的评估值。2)刘美霞等三人将专利无偿转让予卓誉自动化的原因及合理性,是否与卓誉自动化存在关联关系,专利权属是否存在争议和瑕疵。3)使用前述 7 项专利的产品销售金额、占比,是否构成重大依赖,是否存在其他替代性技术。4)除前述 7 项专利外,其他专利的获得方式。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。......................................................................................................... 24七、申请材料显示,报告期内卓誉自动化的实现收入分别为 1,123.59 万元、3,482.38 万元和5,535.75 万元,收入增长较快。同时,报告期内卓誉自动化主营业务毛利率分别为 40.19%、39.33%和 45.63%。请你公

              改为广宗郡隋代时期更名 喊叫莫邪莫邪依然在笑但是 权利在伊拉克战争之前萨达 是个什么东西大家也算是 市场失当行为方面进步加强